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1098T常见问题

什么是1098T表格？

1098T表格是由符合条件的教育机构向美国国税局报告其学生信息的表格。1098T表格仅供参考，必须提供给每位符合条件的学生。1098T表格用于提醒学生，他们可能有资格获得美国机会税收抵免（AOTC）或终身学习抵免（LLC）。符合条件的教育机构需要提交学生的姓名、地址、纳税人的身份证号、入学状况、学术状况、付款（不超过QTRE（合格的学费和相关费用））、奖学金和助学金。

请注意：纳税人有责任决定他们是否有资格获得教育学分以及如何计算这些学分。

**我们不能提供任何税务建议、指示或任何形式的建议

请咨询您的财务顾问或IRS网站以获得进一步的说明。

新：更改国税局报告要求

从2018纳税年度开始，IRS要求所有符合条件的教育机构报告合格学费和相关费用（方框1）的收到款项，直至QTRE的成本。账单金额（第2栏，现在在1098T表格上为空白）。奖学金和助学金将继续在方框5中报告。

什么是QTRE（合格学费及相关费用）？

以下是符合条件的学费和相关费用的例子：

  • 学费
  • 必修课程、考试和项目费用
  • 实验室，一般和学生活动费用

以下是不合格学费和相关费用的例子：

  • 住宿费、伙食费和健康保险费
  • 申请费、成绩单费、毕业费、毕业费和贷款处理费

栏1将填报哪些款项？

  • 现金、支票和信用卡支付
  • 贷款（直接补贴和无补贴、私人贷款和家长贷款）
  • 电汇和第三方支付
  • 奖学金及助学金

关于1098T第1框的更深入的指南可以在这里找到。

第5栏将报告什么？

  • 院校奖学金及助学金
  • 校外奖学金及助学金
  • 第三方付款（包括退伍军人福利、政府机构付款和雇主付款）

申请税收抵免还需要什么信息？

1098T表格用于提醒学生，他们可能有资格获得联邦所得税教育抵免。收到1098T表格并不以任何方式表明学生有资格获得税收抵免。为了确定已支付的合格学费和相关费用的金额，以及收到的奖学金和助学金的金额，纳税人应使用自己的财务记录，并在必要时寻求专业报税员的专业知识。

有关AOTC和LLC的更多信息，有关资格，合格费用，如何计算，索赔信贷等，请查看IRS出版物970。

为什么我的1098T表格第1栏是空白的？

如果你在春季学期毕业或离开学院，栏1可能是空白的，因为我们在上一个日历年结束时对春季学期进行计费。这些费用将在上一年度的QTRE计算中使用。因此，本年度没有任何QTRE适用于本年度的任何付款，我们也没有任何金额需要在方框1中报告。


为什么我没有收到1098T表格？

国税局不要求为下列人士制作1098T表格：

  • 参加非学位/非学分课程的学生：100%审核
  • 不需要缴付合格学费及相关费用（QTRE）的学生
  • 箱子里全是零的学生
  • 如果助学金/奖学金/第三方付款覆盖QTRE的100%

我怎样才能取得我的1098T复本？

北中央学院通过梅林在网上发布了1098t：

  • 登录merlin.noctrl.edu，使用你的中北学院用户名和密码登录
  • 单击学生菜单
  • 在页面左侧的“财务信息”下方，单击“学生税务信息”
  • 选择“1098信息”。您将看到同意接收电子表格的信息。您不需要完成此步骤，因为您之前在签署学生经济责任协议时已表示同意。您可以绕过同意框，在“1098”声明下面查看您的1098声明。

请注意，您可以随时访问该网站以检索副本。

NCC有没有寄一份1098T表格给IRS？

是。北中央学院是一所合格的教育机构，法律要求提交1098T表格，以帮助纳税人和美国国税局确定AOTC和LLC教育税收抵免的资格。1098T表格不迟于每个纳税年度的3月31日提交给国税局。

办理1098T表格的活动时限为何？

北中央学院将报告指定日历年度（1月1日至12月31日）的所有付款和奖学金/助学金，仅限于QTRE。这是基于活动应用到帐户的日期。

1098T表格何时可获发？

根据法律规定，北中央学院将在每年1月31日之前通过梅林提供1098T表格。当表格在网上可用时，您将收到电子邮件通知。如果你最近从北中央学院毕业，你的表格将被邮寄。请注意，所有表格都发送到您的学生帐户上列出的家庭地址。

我怎样才能在我的1098T表格上取得财务活动的逐项清单？

您可以登录Merlin，点击“财务信息”下的“账户摘要/在线对账单”，获取在线对账单。

我在1098T表格上的地址有变化。这对我有影响吗？

否。表格1098T上显示的地址与IRS所得税申报目的无关。表格上最重要的信息是你的社会安全号码。如果您的SSN或ITIN在您的1098T表格上是错误的，请填写W-9S表格并将其发送到studentaccounts@noctrl.edu。

如果我的SSN/ITIN不正确或在我的1098T表格上遗漏了怎么办？

如果1098T表格没有包括正确的社会安全号码（SSN/ITIN）或缺失，请填写W9-S表格并发送至studentaccounts@noctrl.edu。我们将更新您的表格，并将更正后的表格邮寄给您。

为什么中北学院需要我的社会保险号？

由于涉及1098T表格，北中央学院需要为所有参加学院的学生提供正确的社会安全号码，以符合美国国税局的要求。每年，作为一个合格的教育机构，北中央学院必须向AOTC和LLC报告所有符合条件的学生的入学信息。

学生如何取得更正后的1098T表格？

如果您发现1098T表格上有差异，请致电630-637-5689或发送电子邮件studentaccounts@noctrl.edu与学生账户办公室联系。